逐梦人企业服务
住房公积金一直有个尴尬：钱存得进、却不太取得出。这个局面要在 2026 年 9 月 20 日翻开新的一页——国务院总理李强 8 月 10 日签署国务院令第 844 号，公布《国务院关于修改〈住房公积金管理条例〉的决定》，经 2026 年 7 月 31 日国务院第 93 次常务会议通过，自 9 月 20 日起施行。这是《条例》继 2002 年、2019 年之后的又一次系统性修订，改动共 20 处，核心围绕「更普惠、更管用、更便捷、更安全」展开。下面把和老板、HR、打工人最相关的 6 大变化一次讲清。
一、提取情形从 6 类扩到 9 类，装修、物业费都能提
修改后的第二十四条明确，职工有下列情形之一的，可以提取住房公积金账户内的存储余额：
1. 支付房租的；
2. 购买、建造、翻建、大修自住住房的；
3. 偿还购房贷款本息的；
4. 装修自住住房的（新增）；
5. 支付自住住房物业费的（新增）；
6. 离休、退休的；
7. 完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；
8. 出境定居的；
9. 国务院批准的其他住房消费情形（新增兜底条款）。
前 5 项串起了租房、买房、修房、养房的住房全周期，第 9 项兜底条款则为未来留了空间。按新规，依照第 6、7、8 项提取的，可以同时注销职工住房公积金账户。
二、租房提取不再卡房租收入比
老条例下，不少城市要求房租超过家庭工资收入的一定比例才能提取，这道门槛把大量租客挡在门外。新规直接删掉了这个限制：对提取住房公积金支付房租，不再设置房租超过家庭工资收入规定比例的门槛。对在上海租房、尤其刚毕业几年的年轻人来说，这是最直接的一条利好。具体额度上限仍由各地公积金管理委员会制定细则，上海的执行口径以市公积金中心公告为准。
三、灵活就业人员可以自愿缴存了
新规明确，个体工商户、非全日制从业人员以及其他灵活就业人员，可以自愿缴存住房公积金，按照规定享受相应的政策支持，具体办法由设区的市级以上地方人民政府制定。目前全国灵活就业人员规模已超 2 亿人，外卖骑手、网约车司机、网络主播、自由设计师这些过去被排除在制度之外的群体，今后可以自己攒公积金、自己用公积金贷款——这对在上海做个体生意的朋友尤其值得关注。
四、审批提速：提取 3 日内、贷款 10 日内
新条例把服务时限写死了：职工申请提取住房公积金，公积金管理中心应当自受理之日起 3 日内作出准予或者不准提取的决定；贷款申请应当在受理之日起 10 日内作出准予或者不准贷款的决定（原规定为 15 日）。同时新增数字化条款，要求推动住房公积金缴存记录等在全国范围内互信互认，实现转移接续、异地贷款等业务便捷办理。换言之，公积金要「跟着人走、随人用」，跨城市换工作时不必再为账户转移来回跑。上海是跨区域就业的高频城市，这一点受益会非常明显。
五、骗提骗贷有了硬惩戒
新规首次加入信用管理条款：公积金领域信用记录纳入全国信用信息共享平台。对以欺诈、伪造证明材料等手段违法提取公积金的，3 年内不得提取或者申请贷款；违法获得贷款的，5 年内不得提取或者申请贷款。这条对 HR 和代办机构都是强提醒——帮员工「包装」提取材料，代价不再只是退回资金那么简单。
六、几个容易忽略的调整
1. 缴存比例下限仍是 5%：新条例明确，职工和单位缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的 5%，不得高于国家规定的最高缴存比例，具体比例由公积金管委会拟订、经本级政府审核后报省级政府批准。企业的公积金成本底线没有变化。
2. 存贷利率上收国务院：公积金存贷利率由国务院决定，从制度上纳入全国金融政策统一考量。
3. 单位缴存计入成本费用：单位为职工缴存的公积金按照规定计入有关成本费用，国家机关、事业单位在预算中列支，企业所得税税前扣除口径不变。
4. 投资渠道适度拓宽：公积金管理中心可将住房公积金用于购买国债和政策性金融债；增值收益可用于建设、筹集、运维公共租赁住房及房屋全生命周期安全管理等住房领域公共支出。
给上海企业和职工的四条实操建议：
1. 企业 HR 在 9 月 20 日前复核一次本单位公积金缴存基数与比例是否合规，尤其是新入职、调薪员工的基数申报时点，避免新规落地后出现补缴争议。
2. 有装修、缴纳物业费需求的职工，先盯住上海市公积金中心即将发布的实施细则（额度、票据要求、办理渠道）——新规只定了「可以提」，具体额度和材料由地方细化。
3. 灵活就业的朋友可以开始关注自愿缴存开户办法，提前把缴存记录攒起来，为将来申请公积金贷款做准备。
4. 无论企业还是个人，都别碰伪造材料提取这条线：3 年、5 年禁提禁贷条款已经落地，代价远高于提取金额。
住房公积金制度这次修订，本质上是从「购房专用」转向「住房全周期保障」。对在上海打拼的人来说，账户里的钱终于更活、更可用了。具体提取额度、材料清单与办理流程，以国务院令第 844 号原文及上海市公积金管理中心最新实施细则为准。